por Stacy L. Allred, Mary K. Duke y James E. Hughes, Jr. (2022) | Resumen:
El artículo «¿Puede la familia de su cliente vivir con el plan sucesorio que usted elabora?» analiza cómo los planes sucesorios pueden generar, sin intención, dificultades emocionales, relacionales y prácticas para los beneficiarios cuando se centran únicamente en los impuestos, la protección del patrimonio y el control financiero.
Los autores explican que las familias deben estar preparadas para desenvolverse dentro de las estructuras creadas por los fideicomisos, las sociedades de responsabilidad limitada (LLC) y otras herramientas de planificación patrimonial. Sin una preparación adecuada, los beneficiarios pueden verse abocados a situaciones de conflicto, confusión, dependencia o deterioro de las relaciones.
El artículo recurre a la historia de Rosie para mostrar cómo el hecho de recibir un patrimonio sin recibir orientación adecuada afectó negativamente a su identidad, su matrimonio, la relación con sus hermanos y sus funciones en la gestión familiar. Su experiencia pone de relieve la importancia de preparar a los beneficiarios antes de que se produzca la transferencia del patrimonio.
Los autores animan a los asesores a equilibrar el capital financiero con los capitales cualitativos, entre los que se incluyen el capital humano, intelectual, social y espiritual. La planificación sucesoria debería ayudar a los miembros de la familia a crecer, comunicarse, tomar decisiones y desarrollar su propio sentido de propósito.
En conclusión, el artículo insta a los asesores a plantear preguntas más profundas y a elaborar planes que las familias puedan llevar a la práctica, no solo desde el punto de vista jurídico o financiero, sino también emocional y relacional.
Publicado originalmente en el número de septiembre de 2022 de la revista «Trusts & Estates».
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Artículo de T&E, 1.ª parte, septiembre de 2022, versión definitiva