作者:斯泰西·L·奥尔雷德、玛丽·K·杜克和詹姆斯·E·休斯二世(2022)| 摘要:
文章《您为客户制定的遗产规划能让其家人安居其中吗?》 探讨了当遗产规划仅关注税收、资产保护和财务控制时,可能会无意中给受益人带来情感、人际关系及实际层面的挑战。

作者指出,家庭必须做好准备,按照信托、有限责任公司(LLC)及其他遗产规划工具所建立的框架来生活。若未做好准备,受益人可能会面临冲突、困惑、依赖或人际关系破裂等问题。

本文通过罗茜的故事,展示了在缺乏指导的情况下突然获得财富,如何扰乱了她的自我认同、婚姻、手足关系以及家庭治理中的角色。她的经历凸显了在财富传承发生前对受益人进行准备的重要性。

作者鼓励顾问在金融资本与质量资本(包括人力资本、智力资本、社会资本和精神资本)之间取得平衡。遗产规划应有助于家庭成员成长、沟通、做出决策,并建立自己的生活目标感。

总而言之,本文呼吁理财顾问提出更深入的问题,并制定出家庭真正能够践行的计划——这些计划不仅要在法律和财务层面可行,还要在情感和人际关系层面切实可行。

本文最初发表于《信托与遗产》2022年9月刊。

 

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《T&E》文章 第一部分 2022年9月 最终版